Lízing osobných automobilov

Tento podiel bol zapríčinený niekoľkými faktormi. Medzi hlavné patrí podpora predaja osobných automobilov cez zavádzanie a podporovanie rôznych foriem lízingu. Takto postupuje najmä koncern Volkswagen, pre ktorý pracuje spoločnosť Volkswagen finančné služby Slovensko, ktorý vznikol 1. 10. 2000 zlúčením spoločností ŠkoFin a SK-Auto leasing. Spoločnosť Opel leasing sa špecializuje na lízing automobilov koncernu General motors, najmä produktov Opel.

Ostatné spoločnosti nie sú jednoznačne špecializované na lízing automobilov jednej spoločnosti. Niektoré lízingové spoločnosti majú priame prepojenie na banky. Toto prepojenie sa okrem iného prejavuje podobnými názvami obidvoch spoločností a podobnými logami. Prepojené sú napríklad ČSOB leasing s ČSOB, Tatra Leasing s Tatra bankou, LB-Leasing s Ľudovou bankou, BPT s Poštovou bankou, Sporofin leasing so Slovenskou sporiteľňou, VU leasing s VÚB. Z lízingových spoločností v prvej desiatke spoločností podľa objemu obchodov v segmente lízingu osobných automobilov za prvý polrok 2001 sú nenapojené na žiadnu banku ani výrobcu automobilov iba B.O.F., CAC leasing a Drukos leasing.

Lízingové spoločnosti používajú iné termíny ako banky. Na rozdiel od bánk lízingové spoločnosti nepoužívajú pojem úrok, resp. úroková miera. Namiesto neho používajú termín lízingový koeficient. Ten hovorí, koľkokrát klient preplatí predmet lízingu oproti situácii, keby ho kúpil v hotovosti. Predstavuje podiel celkových platieb lízingovej spoločnosti (akontácia plus suma pravidelných či nepravidelných mesačných splátok plus všetky poplatky súvisiace s lízingom) a obstarávacej ceny objektu lízingu, v našom prípade ceny auta. Tento koeficient vo svojej podstate vyjadruje to isté ako úroková miera, nezohľadňuje však časový faktor. Výpočet úrokovej miery prislúchajúcej danému lízingovému koeficientu je:

kde CENA je nákupná cena predmetu lízingu, auta, A je akontácia, P sú poplatky pri uzatváraní zmluvy, LS sú lízingové splátky, OC je odkupná cena predmetu lízingu, n je počet splátkových období. Potom i je úroková miera na jedno splátkové obdobie prislúchajúca danému splátkovému kalendáru. Predpokladáme, že pravidelné mesačné splátky sa uskutočňujú na konci mesiaca a akontácia sa zaplatí pri podpise. Podobný je aj pojem navýšenia. Oproti lízingovému koeficientu vyjadruje, o koľko percent klient preplatí predmet lízingu, nie koľkokrát preplatí predmet lízingu. Z lízingového koeficientu sa vypočíta odpočítaním jednotky. Pri porovnávaní navýšení je nevyhnuné si uvedomiť, ktoré položky lízingové spoločnosti doň započítavajú. Štandardne započítavajú akontáciu splátky, bežne však vynechávajú rôzne „symbolické" platby, ako napríklad poplatok pri uzatváraní zmluvy (okolo 5000 Sk) a odkupnú cenu predmetu lízingu (okolo 1000 Sk). Porušenie symbolickosti týchto platieb umožňuje realizáciu lízingovej akcie typu nulového navýšenia.

Ďalší pojem, ktorý používajú lízingové spoločnosti, je akontácia alebo záloha. Predstavuje prvú zvýšenú splátku lízingu a samotné dodanie objektu lízingu je ňou zväčša podmienené. Akontácia sa vyjadruje ako percento nákupnej ceny objektu lízingu.

Keďže vlastníkom predmetu lízingu je lízingová spoločnosť, súčasťou zmluvy sú aj podmienky na nadobudnutie predmetu lízingu klientom. V zmluve sa definuje takzvaná odkupná cena, čo je cena, za ktorú klient odkúpi predmet lízingu po skončení trvania lízingu. Môže sa pohybovať v symbolických hodnotách, niekoľko sto až tisíc Sk alebo v menej symbolických hodnotách, napríklad desať percent.

Lízingový vzťah je vo svojej podstate vlastne vzťah úverový. Preto má aj veľa s úverovým vzťahom spoločné, napríklad individuálne posudzovanie každého prípadu. Po klientovom splnení všetkých nevyhnutných podmienok na založenie lízingovej zmluvy ešte lízingovej spoločnosti nevyplýva povinnosť lízingovú zmluvu s potenciálnym klientom uzavrieť. Medzi tieto nevyhnutné podmienky patrí štandardne poskytnutie požadovaných dokladov, ako je preukaz totožnosti, doklad o trvalom bydlisku, prípadne posledné výplatné pásky a založený bežný účet.

Lízingové spoločnosti však poskytujú lízing ochotnejšie ako banky úvery, a to z niekoľkých dôvodov: poskytovanie lízingu je ich hlavnou činnosťou, lízing majú ručený predmetom lízingu, ktorý je v ich vlastníctve, a relatívne veľká časť lízingu už bola splatená formou akontácie.

Pre klienta je niekedy dôležitá otázka poistenia pre prípad neschopnosti splácať lízing, keďže lízingové spoločnosti si v zmluve rezervujú možnosť jednostranného odstúpenia od zmluvy. Klient tým stráca možnosť dostať predmet lízingu do svojho vlastníctva pri štandardnom skončení zmluvy a predmet lízingu mal de facto iba prenajatý. Niektoré lízingové spoločnosti umožňujú poistenie pre prípad neschopnosti splácať lízing. Realizujú ho v poisťovni Cardiff ako štandardný poisťovací produkt. Ten závisí od mnohých faktorov, ako je vek, zamestnanie, príjmy atď.

Pri používaní osobných automobilov je veľmi dôležitá otázka poistenia motorových vozidiel. Všetky lízingové spoločnosti vyžadujú havarijné poistenie. Jeho realizácia je možná v dvoch možnostiach. Buď si klient sám zabezpečí poistenie v poisťovni, ktorú si vybral, alebo využije niektorú z možností, ktoré mu ponúka lízingová spoločnosť vo forme hromadných zmlúv. Pri prvej možnosti môže klient využiť rôzne bonusy a zľavy, ktoré mu poisťovňa ponúka ako svojmu klientovi, a môže si tieto bonusy ešte zlepšovať. V druhom prípade klient využíva relatívne výhodné hromadné poistné zmluvy a poistka klientovi zvýši pravidelnú splátku lízingu. Ich ponuka je však dosť neprehľadná, keďže každá lízingová spoločnosť má zmluvy s tromi až šiestimi poisťovňami, z ktorých každá ponúka jeden až tri produkty s rozdielnymi spoluúčasťami. Poistné sadzby sa líšia aj od typu auta. Pri štandardných lízingových produktoch spoločnosti umožňujú výber aj vlastnej poisťovne. Pri rôznych akciových produktoch je však výber poisťovne a poisťovacieho produktu zväčša v rukách lízingovej spoločnosti. Týmto spôsobom si spoločnosti revanšujú menšie zisky súvisiace so zvýhodnenými podmienkami lízingu.

V článku sa zameriavam na lízing osobných automobilov pre fyzické osoby nepodnikateľov vo vedúcich lízingových spoločnostiach. Konkrétne porovnávam „bezznačkové" osobné motorové vozidlo v cene 400 000 Sk s DPH. Lízing je na obdobie 36 mesiacov s rovnakými splátkami a so symbolickou odkupnou cenou okolo 1000 Sk. Záloha je vo výške 20 %, 25 %, resp 30 %, t. j. 80 000 Sk, 100 000 Sk, resp. 120 000 Sk.

Výsledky prieskumu trhu lízingových produktov sú v tabuľke. Spomínaný produkt je porovnávaný v prvej desiatke lízingových spoločností v sektore lízingu osobných automobilov v prvom polroku 2001 podľa údajov Asociácie leasingových spoločností SR. Ako vidno, výšky splátok lízingu sa môžu dosť značne líšiť medzi jednotlivými lízingovými spoločnosťami. Na porovnanie som uviedol aj tabuľku porovnávajúcu hypotetické ročné úrokové miery. Táto úroková miera predstavuje úrokovú mieru, ktorú by klient zaplatil v banke, keby mal požičané finančné prostriedky za rovnakých podmienok a pri rovnakom rozložení splátok ako pri lízingu.

Získanie údajov o „bezznačkovom" automobile je pri lízingových spoločnostiach dosť ťažké. Niektoré sú špecializované iba na niektoré značky, VW finančné služby ponúka iba autá koncernu Volkswagen a Opel Leasing ponúka iba Opel a Fiat, iné ponúkajú desiatky značiek v rôznych akciách, napríklad LB leasing a ČSOB leasing. V týchto spoločnostiach som vybral neakciový produkt, respektíve auto značky Opel. Lízingové spoločnosti vychádzajú z predpokladu, že potenciálny klient si najprv vyberie značku vo