Desiatky daňových kontrol nič nezistili

V súvislosti s kauzou BMG Invest a Horizont Slovakia niektorí politici a predstavitelia MF SR obvinili z nečinnosti daňovú správu. Vyhlásenia, že Daňové riaditeľstvo SR (DR SR) sa na situáciu v nebankových subjektoch nečinne roky prizeralo, sa nezakladajú na pravde, konštatoval tlačový tajomník DR Miroslav Veselovský. Podľa neho sa uskutočnili desiatky daňových kontrol v SAS Slovensko, Corrax, Allegros, Nero, AGW, Drukos a ďalších spoločnostiach. Od roku 1997 do augusta 2001 viacnásobne kontrolovala BMG Invest aj Horizont Slovakia. Ukončené kontroly na dani z príjmu boli bez nálezu. V týchto subjektoch sú však ešte rozpracované a neukončené kontroly na DPH. Okrem kontrol správca daní permanentne upozorňoval kompetentné orgány na riziká ich činností – možnosti prania špinavých peňazí, neexistencie záruk pre klientov, na finančné toky bez podchytenia NBS a bankového dohľadu. Už v septembri 1998 DR SR písomne žiadalo MF SR o jednoznačné stanovisko k problematike vysporiadania dane z príjmov fyzických osôb pri neoprávnene zrazenej dani z úrokov poskytovaných nebankovými subjektmi. V júli 2000 to bola zasa opätovná žiadosť o usmernenie pri výkone správy a kontroly daní pri nebankových subjektoch s tým, že môže ísť o podnikanie s charakterom pyramídovej hry.

Obvinenia z nečinnosti v prípade nebankových subjektov Daňové riaditeľstvo SR odmieta. Daňové orgány sú v súlade so zákonom oprávnené riešiť vzťah daňového subjektu k štátnemu rozpočtu, pričom prípadné nedovolené podnikanie a dokazovania trestnej činnosti majú v kompetencii orgány činné v trestnom konaní. Daňová správa teda nie je kompetentná riešiť otázku naplnenia skutkovej podstaty paragrafu 118 Trestného zákona, a teda ani prijímať v tejto veci účinné opatrenia. Finančná polícia, pripomína sa vo vyhlásení DR SR, má na zdokumentovanie trestnej činnosti podstatne viac inštitútov. Medzi ne možno zaradiť aj svedecké výpovede osôb majúcich obchodný vzťah so spomínanými tzv. nebankovými subjektmi. Viazanie začatia trestného stíhania štatutárnych zástupcov dotyčných subjektov podľa paragrafu 118 Trestného zákona na vykonanie daňových kontrol, ktorý...

Celý článok si môžete prečítať tu.